著名慈善基金会“济拔堂”一年一度的慈善晚会，可谓高朋云集、花团锦簇。正当主席高盛文准备发表年度致辞时，基金会财务总监杨滔突然离奇吊死在舞台上！疑云笼罩之下，关于济拔堂内部有2亿善款不翼而飞的传言甚嚣尘...
香港海关在一次例行海上巡逻中，查获一艘藏有大批杀伤力武器的货船，调查过程中遭遇一群海外势力轰炸抢夺。为追查走私真相，张允南（张学友 饰）派出下属周正礼（谢霆锋 饰）与国际刑警一同远赴海外，辗转庞大而复杂的军火黑市，顶着漫天炮火追查线索的周正礼刚有眉目，噩耗却突然从香港传来，原来军火失窃另有隐情……
